Tarkastuslautakunta
Pöytäkirja 28.01.2021/Pykälä 2

§ 2	Asianro HUS/370/2021

 

 

Valtuuston edellyttämä ylimääräinen tarkastus HUSin hankinnoista ja hankintatoimesta vuodelta 2019

 

Selostus

Valtuusto päätti 11.6.2020 (§ 14) tarkastuslautakunnan valmistelun pohjalta vastuuvapauden myöntämisestä tilikaudelta 1.1.–31.12.2019. Valtuusto päätti yksimielisesti myöntää vastuuvapauden kuntayhtymän hallintoa ja taloutta hoitaneille toimielinten jäsenille ja tehtäväalueiden johtaville viranhaltijoille (tilivelvollisille) lukuun ottamatta tilintarkastuskertomuksessa 2019 mainittuja hallituksen jäseniä, talousjohtajaa, HUS Logistiikan toimialajohtajaa ja hankintapäällikköä.

 

Tilintarkastuskertomuksen ja vastuuvapauden käsittelyn yhteydessä valtuusto edellytti, että tarkastuslautakunta teettää ylimääräisen tarkastuksen hankintatoimessa esiin tulleiden epäkohtien tarkemmaksi selvittämiseksi vuoden 2019 osalta. Tarkastuksen toivottiin olevan valmis vuoden 2020 loppuun mennessä.

 

Tarkastuslautakunta päätti 22.10.2020 (§ 42) hankkia valtuuston edellyttämän ylimääräisen tarkastuksen HUSin hankinnoista ja hankintatoimesta vuodelta 2019 BDO Oy:ltä. Tarkastuksen tavoitteena oli selvittää HUS-kuntayhtymän lakisääteistä tilintarkastusta täydentävästi lain ja valtuuston päätösten (mm. hallintosäännön) pohjalta sisäisen valvonnan asianmukaista järjestämistä ja toteuttamista hankintatoimessa vuonna 2019 niiden tilivelvollisten osalta, joille vastuuvapautta ei kesäkuussa 2020 myönnetty. Tarkastuksen tavoitteena oli myös saada riittäväksi katsottava tarkastusevidenssi hankintojen kilpailutusten valvonnasta ja hankintamenettelyjen puutteellisuudesta ja riippumattoman tilintarkastuksen tuottama arvio kilpailuttamatta tehtyjen hankintojen määrästä ja mahdollisesti aiheutuneista vahingoista.

 

Tarkastuslautakunta merkitsi 10.12.2020 (§ 57) tiedoksi tarkastuksen vastuuhenkilön JHT Helge Vuotin selostuksen tarkastuksen etenemisestä ja alustavista tuloksista. Nyt JHT Vuoti on kutsuttu kokoukseen esittelemään tarkastuslautakunnalle ylimääräisen tarkastuksen tulokset.

 

Päätösesitys

Tarkastuslautakunta merkitsee tiedoksi ylimääräisen tarkastuksen tulokset.

 

 

 

Asian käsittely                  Kokouksen aikana esittelijä täydensi päätösesitystään siten, että 27.1.2021 BDO:lta saatu tarkastusraportti liitteineen (2 kpl) merkitään pöytäkirjan liitteeksi.

 

 

 

 

 

 

 

 

Päätös

Tarkastuslautakunta merkitsi tiedoksi ylimääräisen tarkastuksen tulokset. 27.1.2021 BDO:lta saatu tarkastusraportti liitteineen (2 kpl) merkitään pöytäkirjan liitteeksi. Vastuunalainen tilintarkastaja, tilintarkastaja, toimitusjohtaja ja talousjohtaja osallistuivat kokoukseen ja kokouksessa käytyyn keskusteluun klo 17.50 - 18.40.

 

Lisätiedot

Arviointijohtaja Pirjo Räsänen, etunimi.sukunimi@hus.fi

JHT, HT, CIA, CCSA, CISA, CFE Helge Vuoti, etunimi.sukunimi@bdo.fi

 

 

Liitteet		HUS_Raportti_hankinnat_27_1_2021
		Liite 1 BDOn raportin 16.12.2019 toimenpiteiden_seurantataulukko_audit_log
		Liite_2_HUSin_kehittämisohjelma